Instructivos para operar con nosotros.

El servicio "Gestión de Autorizaciones Electrónicas" permite formalizar electrónicamente el otorgamiento, la aceptación y la revocación de autorizaciones —generales o especiales— ante el servicio aduanero. Con este trámite usted autoriza a nuestro despachante a gestionar sus operaciones de importación y exportación.

Paso a paso

1. Ingrese al portal con clave fiscal. Presione Acceso con Clave Fiscal, ingrese el C.U.I.T. de la empresa (o el suyo) y su clave fiscal alfanumérica o la clave de su Token, según la modalidad que posea.
2. Verifique que el servicio esté habilitado. Confirme que en su menú figure Gestión de Autorizaciones Electrónicas. Si no aparece, adhiéralo así: ingrese a Administrador de Relaciones de Clave Fiscal, presione Adherir Servicio y búsquelo en AFIP → Servicios Interactivos → Gestión de Autorizaciones Electrónicas. Confirme, cierre sesión y vuelva a ingresar (el procedimiento general está detallado en el instructivo 02).
3. Cree una nueva autorización. Ingrese al servicio Gestión de Autorizaciones Electrónicas y elija Crear nueva autorización.
4. Seleccione las autorizaciones a otorgar. En el campo de autorizaciones, cargue las siguientes:
   • KIT MARIA — Despachante – Autorización general – Importación
   • KIT MARIA — Despachante – Autorización general – Exportación
   • Autorizado por importador/exportador a suscribir documentación. Solo en este caso, en el campo Agente autorizante deberá elegir la opción Importador/Exportador.
5. Cargue el agente autorizado. En el campo Agente autorizado ingrese el C.U.I.T. 20-11270347-1 — Despachante de Aduanas — Osvaldo E. Rossi.
6. Confirme y avísenos. Aceptada la gestión, el sistema emite el formulario 3283/A como constancia. Infórmenos que las autorizaciones fueron gestionadas para que podamos aceptarlas y comenzar a operar.

Completada la autorización, continúe con el instructivo 02 para habilitar y delegar las relaciones de clave fiscal que usamos en la operatoria diaria.

Varios servicios de la operatoria aduanera funcionan como "relaciones de clave fiscal". El procedimiento para darlas de alta es siempre el mismo; lo que cambia es la ubicación de cada servicio dentro del menú. Este instructivo explica el procedimiento general y lista las relaciones que recomendamos habilitar y delegar.

Procedimiento general

1. Ingrese al portal con clave fiscal (ver paso 1 del instructivo 01).
2. Abra el Administrador de Relaciones. Ingrese al servicio Administrador de Relaciones de Clave Fiscal. Si actúa por una persona jurídica, primero seleccione el contribuyente representado.
3. Elija la operación. Use Adherir servicio para habilitar la relación para usted mismo, o Nueva relación para delegarla en un tercero.
4. Busque el servicio según la ubicación indicada en la lista de abajo y selecciónelo. Las opciones están ordenadas alfabéticamente.
5. Si delega: cargue al autorizado. Ingrese el C.U.I.T./C.U.I.L. de la persona a quien delega, presione Buscar y verifique que sea la correcta. Para delegar en nuestro estudio, use el C.U.I.T. 20-11270347-1 — Osvaldo E. Rossi.
6. Confirme. Presione Confirmar, guarde e imprima el formulario 3283/E, constancia de la habilitación. Cierre todas las ventanas, salga del sistema y vuelva a ingresar con clave fiscal para ver la relación activa en su menú.

Relaciones recomendadas y dónde encontrarlas

• SIG-Embalajes
  SENASA → Servicios Interactivos → SIG-EMBALAJES
  Certificaciones para el ingreso de embalajes de madera, maderas de soporte y material de acomodamiento (Res. SENASA N° 19/02). Habilítela y deléguela en nuestro estudio para que gestionemos los certificados.
• Ratificación de Titularidad de la Mercadería
  SENASA → Servicios Interactivos → Registro de Exportadores - Importadores
  Permite ratificar la titularidad de la mercadería, paso necesario para la liberación de la carga.
• Trámites a Distancia (TAD)
  Servicios Interactivos → Trámites a Distancia
  Permite gestionar trámites a distancia ante los organismos habilitados.
• Mis Operaciones Aduaneras (MOA)
  AFIP → Servicios Interactivos → Mis Operaciones Aduaneras
  Consultas y reportes sobre sus operaciones: saldos SIM, reintegros y más. Necesaria para los instructivos 04 y 06.
• Presentación de DDJJ y Pagos
  AFIP → Servicios Interactivos → Presentación de DDJJ y Pagos
  Necesaria para generar Volantes Electrónicos de Pago (instructivo 03).
• Gestión de Servicios Extraordinarios (SASE)
  AFIP → Servicios Interactivos → Gestión de Servicios Extraordinarios (SASE)
  Permite solicitar servicios extraordinarios ante la Aduana (habilitación de operaciones fuera del horario hábil). Habilítela y deléguela en nuestro estudio para que gestionemos las solicitudes.
• Solicitud y Consulta de Devolución de Saldos
  AFIP → Servicios Interactivos → Solicitud y Consulta de Devolución de Saldos
  Necesaria para pedir la devolución de saldos SIM (instructivo 05).

El Volante Electrónico de Pago (VEP) es el medio obligatorio para cancelar obligaciones tributarias aduaneras de operaciones de importación y exportación sin plazo de espera, así como el resto de las liquidaciones aduaneras. Este instructivo explica cómo autogestionarlo si lo necesita.

Antes de empezar, verifique que cuenta con:

• Clave de homebanking para operar su cuenta bancaria por internet.
• La relación Presentación de DDJJ y Pagos habilitada en su clave fiscal (ver instructivo 02).
• Límite de movimiento de fondos suficiente en su banco; si es menor al monto a cancelar, solicite la ampliación.

Paso a paso

1. Ingrese al portal con clave fiscal y abra el servicio Presentación de DDJJ y Pagos. Presione Aceptar para avanzar.
2. Cree el VEP. Seleccione Nuevo VEP dentro del grupo "Pagos".
3. Complete los datos:
   • C.U.I.T.: el de la empresa importadora/exportadora por la cual se registrará el despacho.
   • Grupo de tipos de pago: Aduana.
   • Tipo de pago: Anticipo de Pago de Tributos Aduaneros.
   Verifique la información y presione Siguiente.
4. Seleccione la entidad de pago. Elegidas las obligaciones a cancelar, seleccione la red por la que pagará (las habituales son Pago Mis Cuentas / Banelco, Interbanking o Red Link). El sistema genera el VEP consolidado con las obligaciones asociadas; puede revisarlo e imprimirlo desde el ícono PDF.
5. Pague desde su banco. Ingrese a la entidad de pago elegida con su clave bancaria y efectúe la afectación de pago del VEP generado. Confirmado el pago, el sistema muestra el comprobante, que también puede reimprimir luego desde Presentación de DDJJ y Pagos.

Esta consulta permite visualizar el saldo actualizado de sus fondos afectados en el Sistema Informático Malvina (SIM) en la cuenta corriente entre el importador y el despachante.

Paso a paso

1. Ingrese al portal con clave fiscal y abra el servicio Mis Operaciones Aduaneras (MOA). Si no lo tiene habilitado, hágalo según el instructivo 02.
2. Elija la empresa a representar en la primera pantalla y genere la consulta.
3. Abra "Depósitos y Afectaciones". Ingrese el C.U.I.T. del despachante: 20-11270347-1 (Osvaldo E. Rossi) y el ordenamiento de la información que desea verificar.
4. Valide y consulte. Ingrese el código de validación alfanumérico que muestra el sistema. Obtendrá la información actualizada de su saldo SIM.

Cada cuenta importador/despachante es única: si opera con más de un despachante, deberá repetir la consulta por cada C.U.I.T.

Este servicio permite solicitar la devolución de saldos existentes en la cuenta SIM entre el importador y el despachante, y consultar el estado de las devoluciones generadas.

Importante: deberá tener su C.B.U. declarada ante el organismo, dado que por esa vía se acreditan los fondos solicitados. Si no la tiene declarada, contáctenos y lo guiamos en ese paso previo.

Paso a paso

1. Ingrese al portal con clave fiscal y abra el servicio Solicitud y Consulta de Devolución de Saldos. Si no lo tiene habilitado, hágalo según el instructivo 02.
2. Elija "Solicitud de devolución". La otra opción del menú, Consultas de devoluciones, sirve para el seguimiento posterior.
3. Cargue los datos de la solicitud:
   • Fecha de acreditación
   • Medio de depósito y número de medio de depósito
   • Moneda: Pesos
4. Genere la devolución. Puede verificar el saldo disponible desde la consulta de saldos del mismo servicio.
5. Haga el seguimiento. Con la opción Consulta de devoluciones puede filtrar por intervalos de fechas y estados para conocer el avance de su solicitud.

El reintegro a la exportación es un estímulo que el Estado otorga a los exportadores sobre los tributos internos pagados en las etapas de producción y comercialización de bienes nuevos argentinos, una vez producida la salida efectiva de la mercadería del país. Para percibirlo, el exportador debe haber pagado los derechos de exportación, haber ingresado las divisas y encontrarse al día con sus obligaciones fiscales. El derecho prescribe a los cinco años, contados desde el 1° de enero del año siguiente al de la exportación.

Cómo consultar el estado

1. Ingrese al portal con clave fiscal y abra el servicio Mis Operaciones Aduaneras (MOA). Si no lo tiene habilitado, hágalo según el instructivo 02.
2. Elija la empresa a representar y genere la consulta.
3. Navegue a la consulta. En las listas desplegables seleccione Gestión de la Recaudación y luego Beneficios de Exportación - Consulta Global.
4. Cargue la búsqueda. Complete el número de despacho (identificador de la declaración). Si busca por C.U.I.T. de exportador, el rango de fechas de oficialización no puede superar los 90 días.
5. Valide y consulte. Ingrese el código de la imagen (no distingue mayúsculas) y presione enviar. Verá el estado del permiso de embarque y su importe en dólares.

Qué significa cada estado

• Reintegro observado: el sector aduanero registró incumplimiento o inconsistencia en la documentación exigida. Con el botón Documentos verá el detalle: la falta de información en las columnas indica documentación no presentada para ese ítem.
• Reintegro a autorizar: la documentación está cumplida. Con el botón Bloqueos verá si existe algún bloqueo pendiente; cuando se cumple el requisito, se muestra la fecha de levantamiento.
• Devolución generada: el reintegro está en condiciones de ser abonado, transcurridos 20 días corridos desde el levantamiento de los bloqueos R325 y AUTO. Con el botón Devoluciones verá la instancia del pago.

Tipos de bloqueo y cómo se levantan

• BBDD: se aplica al solicitar plazo de espera para el pago de los derechos de exportación; se levanta al pagarlos.
• CIPE: se levanta al realizar el cierre de permiso.
• DIGI: se levanta con la digitalización del permiso de embarque (responsabilidad del despachante).
• MOFA: se aplica si hubo nota de crédito sobre la factura de exportación posterior al cierre de permiso; su levantamiento depende de gestiones en Aduana.
• R325: se levanta automáticamente si el C.U.I.T. no registra deuda fiscal de ninguna clase.
• AUTO: se levanta en forma automática después del R325.
• NDFC y NDRR: se levantan al ingresar las divisas y realizar el cierre cambiario del permiso de embarque.

Instancias de una devolución generada

• Entregada: aún no fue transferida a la C.B.U. del exportador.
• Transferida: ya fue transferida; se muestra la C.B.U. de destino y el monto en pesos.
• Pagada: la entidad bancaria confirmó la transferencia.
• Anulada: la devolución fue anulada.

Nuestro estudio reporta mensualmente el estado y la situación de cada reintegro, indicando el plan de acción cuando corresponde, para minimizar la demora de las devoluciones.